收款收據管理規(guī)定

1、富田富田日捆儲運（廣州）有限公司日捆儲運（廣州）有限公司收款收據管理規(guī)定收款收據管理規(guī)定修改號：修改號：0文件編號：文件編號：FNLCWC07005FNLCWC07005頁碼：頁碼：1第1條：目的條：目的為適應公司發(fā)展，規(guī)范財務部資金、票據及賬證管理，避免財務人員同時擔當不兼容職務，特制定本管理規(guī)定。第2條：收款收據的適用范圍條：收款收據的適用范圍收款收據是基于公司內部經營管理和財務管理需要，自制的（三聯、四聯）或外購用于證明收取款項發(fā)

2、生的時間、金額及內容的收款憑證。只適用于公司內部發(fā)生的各種業(yè)務，具體包括收取員工胸卡押金、胸卡工本費、歸還個人借支及退還多余出差借款，各種服務費、貨款（收取貨款時應在收據的收款內容或項目中注明已開發(fā)票，未開發(fā)票或須開發(fā)票但不開發(fā)票的字樣）及出車風險金等。第3條：空白收據的保管條：空白收據的保管公司收據應由財務科作為主管部門，空白的收據由指定的會計人員進行保管，并逐本登記在財務部備查登記賬上。本公司收款收據一式三聯。第4條；空白收據的領用

3、條；空白收據的領用1、領用人領用收據時，保管收據的會計人員必須在備查登記賬上進行逐本登記，領用人在備查登記賬本上簽名確認。收據的數量按每月計劃使用量領取，并須按規(guī)定的期限交回保管收據的會計人員辦理核銷手續(xù)。2、用時，保管收據的會計在收據封面的左邊記錄收據的起止頁碼，雙方簽名確認。領用的收據連同賬本送財務科長（或系長）及財務部長簽名確認。3、司內其他部門因業(yè)務需要確需領用收款收據的，需向財務科書面申請經批準后方可領取使用，且部門必須指定專

4、人負責收據的領取，使用和保管工作，加強對該項工作的管理。配合財務科嚴格做好收據的管理工作。第5條：收據的使用條：收據的使用1、收款時，根據收款金額，由會計根據填寫收款收據，出納接收現金并在收款收據上簽名確認。2、收款收據不得隨意涂改、挖補及撕毀；若有作廢，必須加注作廢標記，且三聯全部保留在收據本上，不得有缺號或缺聯。3、除收據存根聯外，其余各聯均加蓋“富田日捆儲運（廣州）有限公司財務專用章”，否則，接收方（包括會計記賬聯）應當拒絕接受該