某集團公司財務管理制度大全詳解版

1、某集團公司財務管理制度大全詳解版目錄目錄第一章總則第二章財務管理與會計核算體系第三章財務計劃管理第四章資金管理第五章固定資產管理第六章低值易耗品及印刷品管理第七章費用開支管理第八章財務開支的控制及審批權限第九章物資采購管理第十章合同管理第十一章關于處理會計核算若干問題的規(guī)定第十二章財務部單據流程規(guī)范第十三章財務工作交接及其檔案管理第十四章附則相關補充規(guī)定：關于明確收款過程當中的幾個特殊問題的通知采購部物資采購發(fā)票管理的暫行辦法關于明確物

2、流單據流程及相關工作的通知財務部單據流程變動通知第一章總則第一章總則第一條：為提高公司及控股成員企業(yè)財務管理與會計核算水平，逐步實現規(guī)范化、制度化、信息化的科學管理，達到對經濟活動及收支全過程實行有效監(jiān)控，同時提高財務運作效率的目的。依據《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)會計制度》、《企業(yè)會計準則》以及其他相關法規(guī)，結合公司的特點和管理要求制定本制度。第二條：本制度制定的原則和宗旨是：改制先行、規(guī)范管理、穩(wěn)健高效

3、、量入為出。充分調動全員積極性、創(chuàng)造性，力求最合理、最有效地利用一切資源，用最少的物化勞動及活勞動，獲取最大的經濟效益及社會效益。使全體企業(yè)不斷發(fā)展壯大。第三條：本制度是公司及控股成員企業(yè)在經濟活動中的財務管理與會計核算的總綱，適用于全體企業(yè)。第四條：本制度經必要的程序討論通過后，自年月日起施行，原有相關制度與本制度不符或有抵觸部分同時廢止。本制度由董事長簽署轉發(fā)總經理執(zhí)行，并授權財務部負責具體解釋。第二章財務管理與會計核算體制第二章財

4、務管理與會計核算體制第五條：公司及控股成員企業(yè)財務體制實行：越級任免、雙線考核垂直管理、分級運作賬款分管、相互監(jiān)控的財務管理與會計核算機制。第六條：財務管理與會計核算組織架構圖財務經理(一)改制期間財務組織架構圖成本會、應收會計、應付會計、出納員、成本會計、應收會計、應付會計、出納員、財務會計、管理會計、出納員、財務會計、文秘員、會計主管、會計主管、會計主管、內賬D賬、A賬、B賬、C賬、倉庫(二)各崗位職責：1、財務經理(經理)崗位職責

5、：(1)成本核算資料的收集(材料、人工、工時、費用)(2)各部門相關報表的收集與審核(3)固定資產管理與相關憑證的填制(4)費用項目控制與相關憑證的填制(5)每月成本核算、相關憑證的填制及成本資料的裝訂(6)編制會計報表(7)跟蹤成本核算相關環(huán)節(jié)數據處理(8)完成其他日常相關會計工作4、材料會計崗位職責(一)崗位名稱：材料會計(二)直接上級：財務主管(部長)(三)本職工作：應付帳款的管理、材料核算(四)直接責任：1、材料進倉復核及發(fā)票的

6、簽收。2、材料收入記賬。3、月結供應商對賬及結算。4、月底與倉庫、采購的對結賬，確保準確、無誤、數據一致5、確保庫存信息的準確、及時6、采購部下來的供應商付款計劃及時整理報送上級審批7、財務主管交待的其他工作。5、應收會計崗位職責(一)崗位名稱：應收會計(二)直接上級：財務主管(部長)(三)本職工作：應收帳款的追收、業(yè)戶往來帳核對、發(fā)貨單裝訂、錄入，空白單保管(四)直接責任：1、領取出倉單交營業(yè)中心領用2、收取送貨單，登記入帳3、每天早

7、上9點收昨天的貨物放行條，核對4、憑發(fā)貨單入銷售帳，(97，用友，手工帳三套)5、對帳，編制報表：每月5號前，編制對帳單，電腦帳齡分析報表，銷售月報表6、單據保管，整理單據，裝訂成冊，歸檔保管7、審核收款單據，監(jiān)督收款情況。8、協(xié)助追收貨款9、財務主管交辦的其他相關事務5、出納崗位職責(一)崗位名稱：出納(二)直接上級：財務主管(部長)(三)本職工作：日常收付、銀行結算、資金調撥、銀行信貸手續(xù)(四)直接職責：(1)認真執(zhí)行現金管理制度(